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Os argumentos finais começaram na quinta-feira no julgamento de fraude fiscal da Trump Organization, onde os advogados de defesa culparam o ex-CFO Allen Weisselberg pelos supostos esquemas fiscais criminosos, que já se declarou culpado de 15 acusações no caso.
“Weisselberg fez isso por Weisselberg”, disse o advogado de defesa Michael van der Veen aos jurados na quinta-feira – um mantra que os advogados de defesa recitaram durante o julgamento.
O cerne do julgamento contra duas entidades da Trump Organization finalmente pede ao júri para decidir se Weisselberg e o controlador da empresa agiram ilegalmente com alguma intenção de beneficiar a empresa, disse a advogada de defesa Susan Necheles aos jurados na manhã de quinta-feira. Ela reconheceu que a equipe de defesa e os promotores não estão em disputa sobre a maioria dos atos ilícitos alegados no caso, mas discordam sobre se a empresa é criminalmente responsável pelos crimes de seus funcionários.
“As evidências provam, sem sombra de dúvida, que quando Allen Weisselberg trapaceou em suas declarações fiscais pessoais e quando Jeffrey McConney o ajudou a fazer isso, Allen Weisselberg ou Jeffrey McConney tinha alguma intenção de beneficiar a Trump Corporation”, disse Necheles, referindo-se ao controlador da Organização Trump. “Você vai ver que não houve tal intenção.”
Chegando a um detalhe técnico nos estatutos em questão neste caso, o advogado de defesa também disse ao júri que eles não deveriam considerar McConney um “agente de alta administração” para a empresa porque ele era microgerenciado por Weisselberg, que realmente dirigia o show.
“O propósito dos crimes do Sr. Weisselberg era beneficiar o Sr. Weisselberg”, disse Necheles. “Ele admitiu sob juramento que esses crimes foram resultado de sua própria ganância.”
Duas entidades da Trump Organization são acusadas de fraude fiscal e falsificação de registros comerciais no que os promotores alegam ser um esquema de 15 anos para fraudar as autoridades fiscais ao não declarar e pagar impostos sobre a remuneração fornecida aos funcionários.
Weisselberg se confessou culpado em agosto por não pagar impostos sobre aproximadamente US$ 1,7 milhão em compensação extracontábil que recebeu na forma de um apartamento financiado pela empresa na cidade de Nova York e outras despesas.
“Ele ajudou a transformar a Trump Organization na empresa que é hoje, mas ao longo do caminho ele estragou tudo. Ele ficou ganancioso”, disse o advogado de defesa. Mas Weisselberg escondeu seus crimes da família Trump, disse ela.
“Ele sabia que estava fazendo algo errado e tinha vergonha disso e manteve em segredo”, disse Necheles.
Necheles enfatizou que Donald Trump nunca soube dos esquemas de Weisselberg e confiou tanto no funcionário de longa data que o ex-presidente o nomeou como administrador de seu Fundo Revogável criado quando ele assumiu o cargo.
O advogado de defesa também observou que a Mazars USA, empresa de contabilidade que preparou os impostos da organização, e seu principal contador, Donald Bender, nunca sinalizaram qualquer conduta ilícita aos proprietários da empresa, a família Trump.
Weisselberg, que se declarou culpado de 15 acusações neste caso e cumprirá pena na prisão, agora está “expiando seus pecados”, disse Necheles. O acordo judicial também exigia seu testemunho no julgamento, ela lembrou ao júri.
“Ele está preocupado em ir para Rikers Island”, disse ela. “Ele está preocupado que possa pegar muito mais tempo se os promotores o acusarem de mentir.”
“A promotoria o forçou a testemunhar contra a empresa que ajudou a construir”, disse Necheles.
Weisselberg nunca calculou o benefício monetário que a empresa obteria com seus esquemas da mesma forma que rastreou meticulosamente seus próprios impostos pessoais, disseram os advogados de defesa.
“Ele planejou obsessivamente seus próprios impostos pessoais, descobrindo de maneiras desonestas e honestas como pagar o mínimo de impostos possível”, disse Necheles.
Van der Veen falou em nome da Trump Payroll Corporation ao meio-dia de quinta-feira.
O advogado de defesa acusou os promotores de fazer as acusações contra as duas entidades da Trump Organization porque Weisselberg não era suficiente. “Eles queriam algo com os Trumps ligados a ele”, disse ele.
Van der Veen observou que os promotores não apresentaram nenhuma declaração de imposto de renda corporativa para os réus da empresa, apenas declarações de imposto de renda pessoal de Weisselberg. As evidências do julgamento provaram a ganância de Weisselberg, mas não a da empresa, disse o advogado.
“Isso nos mostrou que Weisselberg é um homem imperfeito com uma história muito humana”, disse van der Veen.
Os Trumps confiaram que o funcionário de longa data tomaria cuidado para evitar situações como as acusações criminais em questão neste julgamento, disse o advogado de defesa.
A Trump Payroll Corporation é uma entidade de “repasse” usada para pagar os funcionários de Trump e sempre termina com saldos zerados, disse van der Veen. “Não tem ganho. Nunca será.
Van der Veen também observou que qualquer economia de impostos sobre a folha de pagamento da qual a empresa poderia ter se beneficiado conceitualmente por meio dos esquemas fiscais de Weisselberg seria mínima em comparação com os gastos maciços da empresa, incluindo mais de US$ 250 milhões em folha de pagamento ao longo de oito anos.
O promotor Joshua Steinglass iniciou seus argumentos finais na tarde de quinta-feira, dizendo aos jurados que a Trump Organization “cultivou uma cultura de fraude e engano” ao conceder privilégios aos executivos e não relatar os benefícios adicionais às autoridades fiscais.
A empresa pretendia colocar “mais dinheiro no bolso dos executivos, mantendo seus próprios custos o mais baixo possível”, disse Steinglass.
O promotor resumiu os benefícios da empresa de supostos esquemas como “ganha-ganha”.
“Eles pagam menos e os executivos levam mais para casa”, disse Steinglass. “Isso é conspiração.”
Ao longo dos anos, as empresas economizaram centenas de milhares de dólares em impostos não pagos do Medicare e aumentos que não precisavam dar a seus executivos, disse o promotor, rejeitando os esforços da defesa para atribuir os esquemas apenas a Weisselberg.
“Aqui, os interesses de Allen Weisselberg e os interesses das corporações estão em perfeito alinhamento. O esquema de fraude não foi uma traição à Trump Corporation – foi feito em conluio com a Trump Corporation”, disse Steinglass.
Steinglass reconheceu a caminhada na corda bamba de Weisselberg no julgamento, diante de sua lealdade à empresa e seu acordo judicial com o estado. Ele sugeriu que Weisselberg pode não ser o filho pródigo de seu empregador de longa data, como os advogados de defesa descreveram, mas em vez de perseguir seu cheque de bônus de janeiro, a empresa está “pendurada” para mantê-lo por perto até o final do julgamento.
“Não fale muito, Allen, ou você não receberá essa metade (milhão de dólares) – você sabe que precisa pagar o estado agora”, zombou Steinglass.
Steinglass também rejeitou a narrativa da defesa de que McConney era apenas um funcionário microgerenciado de Weisselberg e não poderia ser considerado um “agente de alta gerência” nos supostos esquemas fiscais – um elemento-chave em debate no julgamento.
O controlador da empresa reconheceu que sabia que alguns atos tributários que cometeu para Weisselberg eram ilegais na época, lembrou Steinglass ao júri.
“Ele sabia que estava manipulando os livros, e fez isso de qualquer maneira”, disse ele.
Steinglass mostrou ao júri uma planilha que detalhava a compensação com 1.099 bônus para Weisselberg e outros executivos de alto nível, incluindo os benefícios adicionais não declarados nos documentos fiscais.
A planilha deveria se chamar “’Como eu fiz isso’, de Jeff McConney”, brincou Steinglass.
O promotor se perguntou em voz alta se a fraude teria sido detectada se McConney não a tivesse colocado por escrito.
McConney, no entanto, foi uma testemunha não confiável no depoimento, claramente favorecendo a equipe de defesa durante seu depoimento, disse Steinglass.
O controlador da empresa nunca relatou a Trump as práticas comerciais fraudulentas que ele alegou que Weisselberg o colocou porque presumiu que o proprietário da empresa já sabia, sugeriu Steinglass ao júri.
“Ele sem dúvida sabia o que todos vocês devem pelo menos suspeitar – que Donald Trump sabia exatamente o que estava acontecendo com seus principais executivos”, disse Steinglass.
Executivos da Trump Organization, como Weisselberg e McConney, começaram a “limpar” as práticas internas de negócios da empresa em 2016, na época em que Trump estava concorrendo à presidência e finalmente assumiu o cargo. A defesa sustentou que a família Trump não soube das práticas contábeis questionáveis até uma auditoria interna na época.
Steinglass também disse que a equipe de defesa está usando Bender, o contador da Mazars, como bode expiatório, que testemunhou que não sabia que Weisselberg subestimou sua renda tributável por anos.
“Se você quer continuar cometendo fraude fiscal, não peça a bênção do seu contador”, disse Steinglass.
A promotoria continuará seus argumentos finais na manhã desta sexta-feira. O juiz Juan Merchan disse que o júri pode julgar o caso na próxima segunda-feira.
Esta história foi atualizada com desenvolvimentos adicionais.
